Kredyt

Dlaczego opłaca się kredyt?

Kredyt pozwala Przewoźnikowi na bezpieczne i długoterminowe finansowanie zakupu autobusów. Kupno autobusu poprzez kredyt daje Przewoźnikowi szerokie pole manewru i w żaden sposób go nie ogranicza.

Główne zalety kredytu:

• autobus od początku jest własnością Przewoźnika, który zawsze może go sprzedać czy zamienić
• szybkie pełne odliczenie podatku VAT od zakupionego autobusu
• zabezpieczeniem kredytu jest przedmiot finansowania, czyli autobus
• długoterminowe okresy spłaty kredytów/pożyczek, nawet do 10 lat
• samodzielna amortyzacja autobusu przez Przewoźnika, który sam decyduje o metodzie amortyzacji (w zależności od tego, czy potrzebne są szybkie koszty, czy umiarkowane ale rozłożone w czasie)
• ubezpieczenie OC i AC wykupowane we własnej firmie ubezpieczeniowej Przewoźnika
• możliwość szybszej spłaty kredytu na autobus
• odsetki  stanowią w całości koszt uzyskania przychodu i można je wpisać w koszty

Kredyt polega na sfinansowaniu przez bank zakupu autobusu wybranego i wskazanego przez Przewoźnika. Najczęściej bank dokonuje płatności bezpośrednio na konto sprzedawcy autobusu. Ewentualnie środki z kredytu przekazywane są na koto Kredytobiorcy (Przewoźnika), który następnie dokonuje płatności za autobus. Spłaty kredytu względem banku, Przewoźnik dokonuje w systemie ratalnym, w równych ratach, według z góry znanego i zatwierdzonego harmonogramu spłaty kredytu.

Okres finansowanie autobusu poprzez kredyt jest bardzo zróżnicowany i zależny od potrzeb Kredytobiory-Przewoźnika. Może to być od  1 roku do  to 10 lat. Finansowanie krótkoterminowe, np. na rok lub dwa polecane jest przedsiębiorcom, którzy chcę szybko spłacić przedmiot kredytu, kredytują tylko niewielką wartość autobusu lub okres zwrotu ich inwestycji jest krótki.  Długoterminowe finansowanie wykorzystywane jest w przypadku inwestycji o wydłużonym okresie zwrotu, kredytowaniu floty autobusów lub, gdy Przewoźnikowi zależy na niskiej wysokości rat miesięcznych.

Wybór okresu finansowanie jest bardzo istotny, gdyż zależą od niego:

• wysokość rat miesięcznych (im dłuższy okres, tym niższa rata)
• całkowity koszt kredytu (im krótszy okres, tym mniejszy koszt całkowity)

Bank na podstawie dokumentów księgowych firmy przewozowej, dokona analizy zdolności kredytowej Przewoźnika i wskaże maksymalny okres finansowania danego pojazdu. Okres ten jest także uzależniony od roku produkcji autobusu. Im młodszy autobus, tym dłuższy może być jego okres kredytowania.

Wpłata własna to suma wpłacona do sprzedawcy (dostawcy) autobusu. Im jest ona wyższa, tym niższy jest udział banku (Kredytodawcy), a co za tym idzie, mniejsza jest wartość sfinansowana przez Bank, co zmniejsza także koszt całego kredytu. Wpłata własna w przypadku kredytów jest kwestią indywidualną, zależna m.in. od zdolności kredytowej Przewoźnika i od rocznika autobusu. Występują pożyczki inwestycyjne, które finansują 100% wartości autobusu, co oznacza, że Przewoźnik nie musi dokonywać wpłaty własnej.

Zdarzyć się może, że Przewoźnik posiada ok. 70-80% środków potrzebnych na zakup autobusu, a kredytować chce tylko pozostałe 20-30%. Wówczas preferowane jest finansowanie krótkoterminowe, np. pożyczki na VAT z okresem zwrotu do 150 dni.

Wpłata własna powinna być uiszczona do dostawcy autobusu. Wartość wpłaty własnej wyrażona jest kwotą brutto. W przeciwieństwie do leasingu, w kredycie nie występuje fakturowanie ze strony banku na rzecz Przewoźnika z tytułu wpłaty własnej, ponieważ przy zakupie autobusu sfinansowanym z kredytu, faktura sprzedaży wystawiana jest przez Sprzedawcę/Dostawcę bezpośrednio na nowego właściciela – Przewoźnika/Kredytobiorcę. Na tej podstawie dokonuje się odpisów amortyzacyjnych.

Opłata manipulacyjna to kwota płatna na rzecz banku za przygotowanie wniosku kredytowego, rejestrację autobusu, koszty wyceny rzeczoznawcy. Opłata pobierana jest z konta Kredytobiorcy lub doliczana do wartości kredytu i wkalkulowana w raty.

Rata kredytu to kwota płatna w umówionym odstępie czasu (najczęściej co miesiąc) przez Kredytobiorcę (Przewoźnika) na rzecz Banku (Kredytodawcy).

Wykup to kwota, za którą następuje wykup autobusu od Leasingu, jest to najczęściej wartość ostatniej raty lub procentowo ustalona kwota. Wykup może wynosić kilka lub kilkadziesiąt procent, w zależności od ustaleń. Częstym rozwiązaniem jest 1% wartości pojazdu. Z chwilą uregulowanie przez Przewoźnika wartości wykupu, pojazd staje się jego własnością. Przewoźnik może także zrezygnować z wykupu autobusu, co w praktyce rzadko ma miejsce.

Zabezpieczenie spłaty leasingu to sposób w jaki Leasing zabezpiecza się na ewentualny brak możliwości spłaty przedmiotu leasingu (autobusu) przez Przewoźnika. Oczywistą formą zabezpieczenia jest leasingowany autobus. Stosuje się także zabezpieczenie w formie hipoteki na posiadanej nieruchomości, zastaw na innym pojeździe (pojazdach), weksel, poręczenie.

KREDYT w pytaniach i odpowiedziach

Kiedy powinieneś wybrać kredyt?
Na kredyt warto się zdecydować z wielu przyczyn. Przede wszystkim autobus od początku jest własnością Przewoźnika, co daje możliwość odsprzedania go, zamiany czy też wcześniejszej spłaty kredytu. Kredytowanie może się odbywać nawet przez okres 10 lat, co ważne jest w przypadku dużych inwestycji, np. zakup nowego autobusu lub zakup floty autobusów.
Na co koniecznie trzeba się przygotować, to fakt, iż uzyskanie kredytu trwa dłużej niż uzyskanie leasingu. Należy się liczyć z koniecznością przygotowania większej ilości dokumentów niż przy leasingu. Są to jednak dokumenty standardowe i przygotowanie ich nie jest trudne, ale raczej czasochłonne.

O czym należy pamiętać?
Warto pamiętać, że:

• w kredycie odsetkowa część raty stanowi w całości koszt uzyskania przychodu, co powoduje umniejszenie podatku dochodowego
• jeżeli jesteś zarejestrowanym podatnikiem VAT, przysługuje Ci pełne prawo odpisania 22% podatku VAT od zakupionego autobusu; uzyskane poprzez zwrot podatku VAT środki pieniężne możesz przeznaczyć na szybszą spłatę kredytu
• autobus kupiony na kredyt, jest własnością Przewoźnika do chwili jego zakupu, dlatego możesz go w całości amortyzować
• ubezpieczenia autobusu dokonujesz we własnym towarzystwie ubezpieczeniowym

Na co zwrócić uwagę?
Przy wyborze kredytu, zwróć uwagę na twoje miesięczne/roczne możliwości co do wysokości raty kredytowej: zbyt krótki okres finansowania jest równoznaczny z wysoką ratą kredytową. Przeanalizuj, czy przez cały rok jesteś w stanie płacić wysokie raty, czy może lepiej wybrać dłuższe o rok/dwa finansowanie i płacić niższe raty.

Podstawowe różnice między kredytem a leasingiem.