Jesteś tutaj: Start \ Leasing

Informacje podstawowe

Nasz zespół to grupa fachowców, których zadaniem jest dobór odpowiedniej formy finansowania do potrzeb, jakie ma nasz Klient, tzn. do jego możliwości finansowych, rocznika autobusu, który ma zostać sfinansowany, preferowanej formy zabezpieczeń, sytuacji ekonomicznej firmy itd.

Na wybór odpowiedniego finansowania mają wpływ różne czynniki, a naszym zadaniem jest przedstawienie ich Państwu i wspólne wybranie spośród nich tych, które najlepiej pasują do Państwa potrzeb.

Leasing czy kredyt? Zastaw na autobusie czy hipoteka? Leasing operacyjny czy zwrotny? Jaki wybrać okres finansowania? Jak obniżyć koszty leasingu? O czym nie mówią firmy leasingowe i czego unikają banki? Ile kosztuje leasing, kredyt, pożyczka? Między innymi na te pytania odpowiemy Państwu.

Leasing – krótkie podstawy

Dlaczego opłaca się leasing?

Leasing to szybka i elastyczna forma finansowania zakupu autobusu. Bogata oferta leasingowa występująca na polskim rynku, pozwala na sfinansowanie niemal każdego autobusu bez zbędnych formalności.

Główne zalety leasingu:

- szybkość całej operacji (tydzień od symulacji do wydania autobusu)

- dostosowanie do potrzeb Klienta (leasingować można nawet 20-letnie autobusy)

- elastyczność (raty rozłożone wg potrzeb Klienta, np. zimą niższe, latem wyższe)

- minimum formalności (bez biznes planu i zaświadczeń)

- autobus twoim zabezpieczeniem (leasingowany pojazd stanowi zabezpieczenie leasingu, nie musisz zastawiać np. swoich nieruchomości).

Leasing polega na sfinansowaniu (przez podmiot leasingujący) zakupu autobusu, który następnie zostaje oddany w użytkowanie Leasingobiorcy (przewoźnikowi). Ten z kolei użytkowując go czerpie z niego pożytki i z wypracowanego zysku, spłaca raty leasingowe.

Okres finansowanie autobusu poprzez leasing to najczęściej od 24 do 60 miesięcy. Wybór okresu finansowanie jest bardzo istotny, gdyż zależą od niego:

- wysokość rat miesięcznych (im dłuższy okres, tym niższa rata)

- całkowity koszt leasingu (im krótszy okres, tym mniejszy koszt całkowity)

Często Przewoźnik nie ma wpływu na okres finansowania, ponieważ to Leasing narzuca mu okres, na który może udzielić leasingu. Koniecznie należy przeanalizować, czy w tym czasie, firmę będzie stać na spłatę pojazdu.

Wpłata własna to suma wpłacona do sprzedawcy (dostawcy) autobusu. Im jest ona wyższa, tym niższy jest udział Leasingu, a co za tym idzie, mniejsza jest wartość sfinansowana przez Leasing, co zmniejsza także koszt leasingu. Wpłata własna najczęściej kształtuje się na poziomie 15-25%, ale w zależności od indywidualnych potrzeb Przewoźnika, może ona być zwiększona lub zmniejszona. Wartościami granicznymi są odpowiednio:

- minimum 5% wpłaty własnej

- maksimum 49% wpłaty własnej

Wpłata własna może być uiszczona do dostawcy autobusu lub do firmy leasingowej. Wartość wpłaty własnej wyrażona jest w kwotach netto i brutto, tzn. jeżeli wpłacą Państwo 10.000 zł na poczet wpłaty własnej na leasing autobusu, to otrzymają Państwo fakturę VAT na tę wartość z wyszczególnieniem: wpłata netto 8.197 zł, VAT  1.803 zł, razem brutto 10.000 zł.  Faktura na wpłatę własną (czynsz inicjacyjny) wchodzi w całości w koszty uzyskania przychodu w miesiącu, w którym miała miejsce transakcja.

Opłata manipulacyjna to kwota płatna na początku leasingu (doliczana do pierwszej raty lub płatna osobno). W skład opłaty manipulacyjnej wchodzą różne koszty (w zależności od firmy leasingowej), np. koszty rejestracji pojazdu, montażu zabezpieczenia przez kradzieżą, koszty wyceny rzeczoznawcy.

Opłata ta jest jednorazowa, a klient powinien znać jest wysokość przed podpisaniem umowy leasingu.

Rata leasingu to kwota płatna w umówionym odstępie czasu (najczęściej co miesiąc) na przez Leasingobiorcę (przewoźnika) na rzecz Leasingodawcy (formy leasingowej).

Wykup to kwota, za którą następuje wykup autobusu od Leasingu, jest to najczęściej wartość ostatniej raty lub procentowo ustalona kwota. Wykup może wynosić kilka lub kilkadziesiąt procent, w zależności od ustaleń. Częstym rozwiązaniem jest 1% wartości pojazdu. Z chwilą uregulowanie przez Przewoźnika wartości wykupu, pojazd staje się jego własnością. Przewoźnik może także zrezygnować z wykupu autobusu, co w praktyce rzadko ma miejsce.

Zabezpieczenie spłaty leasingu to sposób w jaki Leasing zabezpiecza się na ewentualny brak możliwości spłaty przedmiotu leasingu (autobusu) przez Przewoźnika. Oczywistą formą zabezpieczenia jest leasingowany autobus. Stosuje się także zabezpieczenie w formie hipoteki na posiadanej nieruchomości, zastaw na innym pojeździe (pojazdach), weksel, poręczenie.

LEASING w pytaniach i odpowiedziach:

Kiedy powinieneś wybrać leasing?

Na leasing autobusu powinieneś się zdecydować, jeżeli zależy Ci na szybkim sfinansowaniu zakupu autobusu. Obecnie powszechne są tzw. procedury uproszczone, czyli brak konieczności przedstawiania np. biznes planów. Najczęściej wystarczy złożyć dokumenty założycielskie firmy (NIP, REGON, wpis do ewidencji działalności gospodarczej lub wpis do KRS) oraz zaświadczenie o dochodach (PIT).

Szybkość finansowania za pośrednictwem leasingu, to ważna zaleta, szczególnie jeżeli decydujesz się na zakup autobusu tuż przed sezonem.

O czym należy pamiętać?

Warto pamiętać, że:
- w leasingu rata leasingowa netto stanowi w całości koszt uzyskania przychodu, co powoduje umniejszenie podatku dochodowego

- jeżeli jesteś zarejestrowanym podatnikiem VAT, przysługuje Ci pełne prawo odpisania 22% podatku VAT od raty leasingowej, przez cały okres trwania leasingu

- autobus kupiony przez leasing, jest własnością leasingodawcy do chwili jego wykupu, dlatego nie możesz go amortyzować (w zamian wliczasz ratę leasingową w koszty)

- na pierwszą wpłatę, która najczęściej wynosi ok. 20% wartości autobusu, otrzymujesz od leasingu fakturę, która stanowi dla Ciebie koszt i którą możesz jednorazowo wpisać w koszty. Rozwiązanie to jest szczególnie przydatne pod koniec roku rachunkowego, ponieważ pozwala na szybie obniżenie podatku dochodowego.

- możesz wybierać między ubezpieczeniem autobusu we własnym towarzystwie ubezpieczeniowym lub skorzystać z ubezpieczenia oferowanego przez leasing. Jeżeli działasz już na rynku i przysługują Ci zniżki, wówczas korzystniej jest ubezpieczyć autokar we własnym towarzystwie ubezpieczeniowym. Jeżeli dopiero zaczynasz, skorzystaj z oferty leasingu, przeważnie będzie ona tańsza niż oferta ubezpieczyciela zakładająca brak zniżek.

Na co zwrócić uwagę?

Przy wyborze leasingu, zwróć uwagę na:
– Twoje miesięczne/roczne możliwości co do wysokości raty leasingowej: zbyt krótki okres finansowania jest równoznaczny z wysoką ratą leasingową. Przeanalizuj, czy przez cały rok jesteś w stanie płacić wysokie raty, czy może lepiej wybrać dłuższe o rok/dwa finansowanie i płacić niższe raty.
- sezonowość spłat: jest to szczególnie ważne dla przewoźników żyjących wyłącznie z turystyki. Sezonowość spłat pozwala na płacenie wyższych rat leasingowych w sezonie, a niższych poza nim. W ten sposób nie ma obaw, że zimą rata leasingowa stanie się trudna do spłaty.
- ochrona autobusu: dobre firmy leasingowe dbają o przedmiot leasingu już od początku transakcji. Zwróć uwagę, by autobus będący, który chcesz kupić w leasingu, został „zbadany” przez uprawnionego rzeczoznawcę. Potwierdzi to fakt, że kupowany przez Ciebie autobus jest sprawny technicznie, nie ma wad, których nie zauważyłeś (np. pęknięta rama), nie jest kradziony lub zastawiony, a dokumenty są prawdziwe. Kolejną ważną sprawą są zabezpieczenia antykradzieżowe w autobusie (alarm, monitoring GPS). Jeżeli leasing stosuje tego rodzaju zabezpieczenia, wpływa to korzystnie na zniżki ubezpieczeniowe, które przecież Ty pokrywasz.

Podstawowe różnice między kredytem a leasingiem.

Leasing	Kredyt
Prawo własności do autobusu
Autobus jest własnością Leasingu do chwili wypuku przez Leasingobiorcę	Autobus od chwili zakupu należy do Przewoźnika
Amortyzacja
Amortyzacji dokonuje właściciel czyli Leasing. Przewoźnik wpisuje w  koszty raty leasingowe, ratę inicjacyjną (wpłatę własną) i wykup.	Przewoźnik jest właścicielem autobusu i to on dokonuje odpisów amortyzacyjnych wg wybranej przez siebie metody.
Sprzedaż autobusu przez Przewoźnika
Przewoźnik nie może sprzedać autobusu przed spłatą wszystkich rat leasingu oraz wykupem autobusu od Leasingodawcy (najczęściej ostatnia rata).	Autobus jest własnością Przewoźnika, który może go sprzedać, ale należy pamiętać o tym, iż autobus jest przedmiotem zastawu bankowego o czym należy poinformować nowego nabywcę.

Jak wybrać optymalny leasing?

Optymalny leasing powinien spełniać poniższe wymagania:

- dostosowana rata leasingowa do możliwości płatniczych Przewoźnika
- możliwość wyboru firmy ubezpieczeniowej, w której będzie ubezpieczony autobus
- szybka procedura od wniosku do rejestracji
- elastyczność w spłacie rat leasingowych, np. sezonowość spłat, wykup autobusu wyższy od standardowego